Słowniczek IKE to zbiór podstawowych pojęć związanych z Indywidualnymi Kontami Emerytalnymi (IKE). Wybraliśmy te, których znajomość jest niezbędna przy podpisywaniu umowy o prowadzenie IKE..

Bank - bank krajowy (w rozumieniu ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe)

Fundusz inwestycyjny - fundusz inwestycyjny otwarty lub specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty (w rozumieniu ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. o funduszach inwestycyjnych)

Gromadzenie oszczędności na IKE - dokonywanie wpłat, wypłat transferowych (czyli wypłat przy przenoszeniu konta do innej instytucji) oraz przyjmowanie wypłat transferowych, a także inwestowanie środków znajdujących się na IKE

Indywidualne Konto Emerytalne (IKE) - wyodrębniony zapis w rejestrze uczestników funduszu inwestycyjnego, wyodrębniony rachunek papierów wartościowych i rachunek pieniężny służący do jego obsługi w podmiocie prowadzącym działalność maklerską lub wyodrębniony rachunek w ubezpieczeniowym funduszu kapitałowym, wyodrębniony rachunek bankowy w banku - prowadzone na zasadach określonych ustawą, a w zakresie w niej nieuregulowanym - na zasadach określonych w przepisach właściwych dla tych rachunków i rejestrów.

Instytucja finansowa - fundusz inwestycyjny, podmiot prowadzący działalność maklerską, zakład ubezpieczeń, bank prowadzący IKE

Organ nadzoru - oznacza Komisję Papierów Wartościowych i Giełd (KPWiG - w odniesieniu do funduszy inwestycyjnych lub podmiotów prowadzących działalność maklerską) lub Komisję Nadzoru Ubezpieczeń i Funduszy Emerytalnych (KNUiFE - w odniesieniu do zakładów ubezpieczeń) lub Komisję nadzoru bankowego (KNB - w odniesieniu do banków)

Osoby uprawnione - osoby wskazane przez oszczędzającego w umowie o IKE, które otrzymają środki z IKE w przypadku jego śmierci, osoby, o których mowa w art. 832 § 2 ustawy z dnia 23 kwietnia 1964 r. - Kodeks cywilny (chodzi o najbliższą rodzinę ubezpieczonego w kolejności ustalonej w ogólnych warunkach ubezpieczenia (OWU), chyba że umówiono się inaczej) oraz spadkobiercy oszczędzającego

Oszczędzający - osoba fizyczna, która gromadzi oszczędności na IKE

Podmiot prowadzący działalność maklerską - dom maklerski lub bank prowadzący działalność maklerską (w rozumieniu ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. - Prawo o obrocie papierami wartościowymi)

Program emerytalny - pracowniczy program emerytalny (w rozumieniu ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o pracowniczych programach emerytalnych)

Składka podstawowa - składka wnoszona przez pracodawcę do programu emerytalnego

Środki - środki pieniężne, jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych, jednostki ubezpieczeniowego funduszu kapitałowego oraz papiery wartościowe zapisane na IKE

Wpłata - wpłata środków pieniężnych dokonywana przez oszczędzającego na IKE i przekazanie pożytków z papierów wartościowych zgromadzonych na IKE oszczędzającego

Wypłata - wypłata środków zgromadzonych na IKE dokonywana na rzecz:

• oszczędzającego, po spełnieniu warunków określonych w art. 34 Ustawy o IKE ust. 1 (Artykuł ten mówi, że wypłata z IKE może nastąpić wyłącznie na wniosek oszczędzającego po osiągnięciu przez niego wieku 60 lat lub nabyciu uprawnień emerytalnych i ukończeniu 55 roku, jeśli dokonywał on wpłat na IKE w co najmniej 5, dowolnych latach kalendarzowych lub dokonał ponad połowy wartości wpłat nie później niż na 5 lat przed dniem złożenia przez oszczędzającego wniosku o dokonanie wypłaty),
• osób uprawnionych, w przypadku śmierci oszczędzającego.

Wypłata transferowa - przeniesienie środków zgromadzonych przez oszczędzającego na IKE do innej instytucji finansowej lub przeniesienie środków zgromadzonych na IKE, z IKE zmarłego na IKE osoby osoby uprawnionej lub do programu emerytalnego, do którego uprawniony przystąpił. W.t. może też oznaczać jednoczesne odkupienie jednostek uczestnictwa w jednym funduszu inwestycyjnym i nabycie jednostek uczestnictwa w innym funduszu inwestycyjnym w ramach tego samego towarzystwa, za środki pieniężne uzyskane z odkupienia jednostek uczestnictwa (tzw. konwersja), pod warunkiem, że odkupywane, jak i nabywane są rejestrowane na IKE oszczędzającego, lub przeniesienie środków oszczędzającego zgromadzonych na IKE do programu emerytalnego, do którego oszczędzający przystąpił. W.t. jest również przeniesienie środków z programu emerytalnego na IKE (w przypadkach określonych w ustawie o pracowniczych programach emerytalnych).

Zakład ubezpieczeń - zakład ubezpieczeń na życie prowadzący działalność ubezpieczeniową (zakład, który prowadzi działalność ubezpieczeniową w zakresie ubezpieczeń określonych w dziale I grupa 3 załącznika do ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o działalności ubezpieczeniowej)

Zwrot - wycofanie środków zgromadzonych na IKE, jeśli nie zachodzą przesłanki do ich wypłaty lub wypłaty transferowe